金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部门(mén)负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)等相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决(jué)严(yán)惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫晶信(xìn)息(xī)存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安机(jī)关的(de)沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票(piào)上市规则》的(de)规定，上海证券交易所(suǒ)将依(yī)法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依(yī)法(fǎ)支(zhī)持适(shì)格投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的重要组成部分，是(shì)对违(wéi)法行(xíng)为(wèi)进行立体式(shì)追责的重要(yào)一环，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道，维(wéi)护(hù)投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出(chū)具(jù)审计报(bào)告(gào)的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击<战狼3什么时候上映？/strong>。如果相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构从业人员的(de)道德水准、专业(yè)能力、合规风险意(yì)识和廉(lián)洁从业(yè)水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种方式(shì)，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和(hé)有效(xiào)性(xìng)、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心(xīn)发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于(yú)紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的(de)保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资(zī)10亿元设立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据最(zuì)终计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进(jìn)行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适(shì)格(gé)投资者(zhě)的(de)投(tóu)资(zī)损失。先(xiān)行(xíng)赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶(jīng)存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参(cān)与先行赔(péi)付程(chéng)序直(zhí)接获(huò)赔(péi)，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露的(de)公(gōng)告中提出(chū)向证(zhèng)监会提交(jiāo)证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证(zhèng)券(quàn)法》新增了(le)证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人(rén)承诺制度(dù)）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度是指国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良影响并经(jīng)国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能(néng)获得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺这一程序(xù)中，既(jì)可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提(tí)高执(zhí)法效能，达(dá)到行政追责与民事(shì)追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步(bù)将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存(cún)储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计(jì)战狼3什么时候上映？师事务所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的(de)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合(hé)其主动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情(qíng)形，依(yī)法进行下一(yī)步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业(yè)行(xíng)为，如(rú)果发现有关责(zé)任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职(zhí)业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业(yè)文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。