科创板(bǎn)首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和(hé)*ST泽达分别(bié)发布(bù)公告称，其(qí)收到证监会下发的《行政处罚决(jué)定书(shū)》，将被实(shí)施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其收到12名(míng)投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛、林应等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商(shāng)东兴(xīng)证(zhèng)券及两(liǎng)名保代、天(tiān)健会计师事务所、康达律师(shī)事务所均在被起诉名单中。

　　国家常务委员7人，国家常务委员7人简历src="http://getimg.jrj.com.cn/images/2023/04/weixin/one_20230421185408204.png">

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政(zhèng)处(chù)罚决定(dìng)书显示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披露招股书(shū)申(shēn)报稿，同年10月(yuè)获(huò)科创板(bǎn)上市(shì)委审议同(tóng)意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构(gòu)销(xiāo)售合同、伪造物流(liú)单据和验收单据入账(zhàng)、安(ān)排资金(jīn)回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半(bàn)年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占当年利润(rùn)总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招股说明书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外(wài)担保余额(é)分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至(zhì)招股说(shuō)明书(shū)签署(shǔ)日，未按规定(dìng)披(pī)露对(duì)外担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续(xù)通过(guò)前(qián)述财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告(gào)记(jì)载(zài)的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占当(dāng)期报告记(jì)载(zài)的(de)利润(rùn)总(zǒng)额(é)绝对(duì)值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露(lù)对外担保的问题。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终(zhōng)身(shēn)市场禁入(rù)措施(shī)，罗铁威(wēi)被(bèi)处10年市场禁(jìn)入措施，其他相(xiāng)关负责人也被处(chù)以罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易(yì)盛方(fāng)国家常务委员7人，国家常务委员7人简历面，行政处(chù)罚决定书显示，其于2019年6月披(pī)露招股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业(yè)收(shōu)入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关(guān)联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及(jí)其全资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务(wù)，2020年(nián)虚增(zēng)利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记(jì)载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利(lì)润总额的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还(hái)存在虚增在建(jiàn)工程等(děng)问题。

　　值得关(guān)注的(de)是，对于欺诈发行(xíng)部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集资(zī)金金(jīn)额(é)20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存储则(zé)被(bèi)罚款非(fēi)法募集资(zī)金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证监会最(zuì)终对泽达易(yì)盛处以(yǐ)8.6亿元罚款(kuǎn)，对(duì)实控人、时(shí)任(rèn)董事长、总经理林应处(chù)以(yǐ)3800万元(yuán)罚款，时(shí)任董事(shì)、副总经(jīng)理、财务总监(jiān)、董事会秘书应岚(lán)被(bèi)罚(fá)1300万元，二(èr)人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月(yuè)21日(rì)市场全面(miàn)大跌的行(xíng)情(qíng)下，两家公(gōng)司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数(shù)为(wèi)6538户，户(hù)均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为12352户，户均持(chí)股市(shì)值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构(gòu)一同被诉

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司也进入到停(tíng)牌及被(bèi)终止上市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双发布(bù)公告称，公(gōng)司(sī)触及《上(shàng)海证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违法行为，将被实施重(zhòng)大违(wéi)法强(qiáng)制退市(shì)。公司股(gǔ)票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司均收到(dào)上交所(suǒ)下发的(de)拟终(zhōng)止公司股票(piào)上市(shì)的事先告知(zhī)书。在收到终止上市(shì)告知书后，两家公司可(kě)以根据规定申请听证，提出陈述和申(shēn)辩。交易所由上(shàng)市委员会(huì)就是否终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核意见(jiàn)作出(chū)是否终止公司股票上(shàng)市的(de)决定(dìng)。

　　根据(jù)相关规定(dìng)，若(ruò)股票被终止上(shàng)市，自交易所公告对股票(piào)作出(chū)终止上市的(de)决(jué)定之日后5 个交(jiāo)易日届(jiè)满的(de)下一(yī)交易日起，相(xiāng)关公司(sī)股票复牌并进入退市整(zhěng)理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期(qī)的(de)交易期限为15 个交(jiāo)易日(rì)。交易所将在退市整理期届满后(hòu)5个交易(yì)日内对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法院(yuàn)官微发布消息显示，其已于(yú)当日收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起诉投资(zī)者同时申(shēn)请适用(yòng)普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法院称，其(qí)将(jiāng)依法审查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值(zhí)得关注的(de)是，在(zài)投(tóu)资者提起的诉讼中(zhōng)，被告(gào)除了(le)泽(zé)达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事务所、康达律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴(xīng)证券曾发布公告称，因在执(zhí)行泽达易盛首次公开发行股(gǔ)票并在科创板上市项目中，涉嫌(xián)保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持(chí)续督导(dǎo)等(děng)业(yè)务未勤(qín)勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中心(xīn)公告称，关注到上海金(jīn)融法院收(shōu)到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资者(zhě)同时申(shēn)请适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板首批(pī)被中国(guó)证监会立案调查(chá)公司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服(fú)中心将密切关注(zhù)诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院后(hòu)续受理并裁定(dìng)适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，发(fā)布普通(tōng)代表人诉讼权利登记公(gōng)告(gào)，拟相关(guān)法律法规公开征集并(bìng)接受50名(míng)以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权(quán)，申请参加(jiā)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)并(bìng)申(shēn)请(qǐng)转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。

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