金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责人就泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其责任人员等(děng)相(xiāng)关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任(rèn)人员进行(xíng)行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依(yī)法及时移送公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依(yī)法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者(zhě)及时有效地(dì)追(zhuī)究违(wéi)规(guī)上市公司及其相关中介机构等(děng)责任主体的民事(shì)赔(péi)偿责任(rèn)。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法律责任体(tǐ)系的(de)重(zhòng)要组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行立体式(shì)追责的(de)重要一环(huán)，也(yě)是提高资本(běn)市场违法(fǎ)违规成(chéng)本(běn)的重(zhòng)要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济(jì)渠(qú)道(dào)，维(wéi)护投资者(zhě)合法权益(yì)，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证券公(gōng)司、出具(jù)审计(jì)报告的(de)或(huò)者法律(lǜ)意见书的(de)证(zhèng)券服务机构等(děng)违规(guī)主体实施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案(àn)件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的(de)责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要因素。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严处。 <反醒和反省有什么不同之处，反醒和反省的区别/p>

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害(hài)投资者合法权益，目(mù)前在投资(zī)者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规(guī)定了(le)包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投(tóu)资者(zhě)获(huò)赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投资(zī)者(zhě)特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存(cún)储申请(qǐng)首次公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机(jī)构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他中介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额(é)为公司(sī)初步估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计(jì)算的(de)适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格(gé)投(tóu)资(zī)者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的(de)单位(wèi)或者个(gè)人进行调查(chá)期间(jiān)，被调查(chá)的当(dāng)事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不(bù)良(liáng)影响并(bìng)经国务院证券监督管理机构(gòu)认可，当事(shì)人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑(l反醒和反省有什么不同之处，反醒和反省的区别ǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得的收(shōu)益(yì)或(huò)者避免的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能(néng)被处(chù)以罚款和没(méi)收(shōu)违法所得的(de)金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于(yú)赔(péi)偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的(de)精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可(kě)以一并解决案件相(xiāng)关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交当(dāng)事(shì)人承诺申请，我会(huì)将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de反醒和反省有什么不同之处，反醒和反省的区别)证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康(kāng)达(dá)律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构启(qǐ)动了相关(guān)调查(chá)工(gōng)作，后续将根据(jù)其(qí)在相关(guān)执业(yè)行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)等情形(xíng)，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指出(chū)的是，我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当(dāng)严(yán)格遵守法律法规(guī)和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞(jìng)争，自觉营造(zào)和维护风清气(qì)正的企业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：上海惠特丽生物科技有限公司 官网 反醒和反省有什么不同之处，反醒和反省的区别