金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系(xì)科(kē)创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶存(cún)储）及(jí)相关(guān)责任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采取证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟通(tōng)协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时(shí)移送公安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二(èr)是依法支持(chí)适格投资者及时(shí)有效地追(zhuī)究(jiū)违(wéi)规(guī)上市(shì)公(gōng)司(sī)及(jí)其相关(guān)中介机构等责任(rèn)主体的民事赔张弛有度下一句是什么意思，张弛有度下一句是什么歇后语偿(cháng)责任。民事责(zé)任是资(zī)本市场法律责任体系(xì)的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违(wéi)法(fǎ)行为进行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利(lì)救济(jì)渠道(dào)，维护投(tóu)资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本(běn)市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对张弛有度下一句是什么意思，张弛有度下一句是什么歇后语于(yú)为上(shàng)市(shì)公司(sī)提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具(jù)审计报(bào)告的或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机构为其未勤(qín)勉尽责(zé)的(de)执(zhí)业(yè)行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量的重要(yào)因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件中发现相关中介(jiè)机构责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合(hé)法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规(guī)定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势(shì)，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用条件、投资者获(huò)赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意(yì)愿和能力等(děng)因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资(zī)者服务(wù)中心(xīn)发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资(zī)者特(tè)别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行股(gǔ)票(piào)的(de)保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模(mó)将根据最终(zhōng)计算的(de)适(shì)格(gé)投资者损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付(fù)可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证券监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者损失、消除(chú)损害(hài)或者不(bù)良影(yǐng)响(xiǎng)并(bìng)经(jīng)国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当(dāng)事(shì)人履行(xíng)承诺后国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定需(xū)要(yào)综合(hé)考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可(kě)能(néng)获得(dé)的(de)收益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依(yī)法(fǎ)可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及投资(zī)者因(yīn)当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对(duì)申(shēn)请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司向(xiàng)我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人(rén)员，下(xià)一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健(jiàn)会计(jì)师(shī)事务(wù)所、北(běi)京市康达(dá)律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会(huì)立案(àn)。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在相(xiāng)关执(zhí)业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期货(huò)行政执法当事人承诺等(děng)情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处(chù)理。需要指出的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关(guān)责(zé)任人(rén)员在上述(shù)案件中的(de)执业(yè)行为，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构是(shì)保障资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的(de)重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法规(guī)和职(zhí)业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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