金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严(yán)打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依(yī)法及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股票(piào)上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格投资者及(jí)时有(yǒu)效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及其相关中(zhōng)介机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市场法律(lǜ)责(zé)任(rèn)体系的(de)重要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环，也是提(tí)高(gāo)资(zī)本市场违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规成(chéng)本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施(shī)精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程(chéng)度(dù)、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为(wèi)付(fù)出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的责任人(rén)员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规(guī)风险意(yì)识(shí)和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案严重损害(hài)投资者合(hé)法权益(yì)，目前(qián)在投资(zī)者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷实属和属实区别在哪，实属与属实的区别(fēn)调(diào)解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有优势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何(hé)种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标都是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材(cái)料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼(sòng)程序(xù)中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开发行(xíng)股票的(de)保荐机构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券(quàn)监督实属和属实区别在哪，实属与属实的区别(dū)管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者个(gè)人(rén)进行调(diào)查期(qī)间(jiān)，被(bèi)调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消除(chú)损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督(dū)管理机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律(lǜ)法规明确(què)规(guī)定了当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为可能获得的收(shōu)益或者避免的(de)损(sǔn)失、当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被(bèi)处以罚款和(hé)没收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚(fá)没(méi)款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实(shí)现对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规(guī)定，依(yī)法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构及其(qí)责(zé)任人员(yuán)，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机(jī)构(gòu)因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在(zài)紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中，我会对中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在(zài)相关执业(yè)行为(wèi)中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺等情形，依(yī)法进行下一步处(chù)理。需要指出(chū)的(de)是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责(zé)任人员(yuán)在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量(liàng)发展的重(zhòng)要力量(liàng)，中介(jiè)机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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