金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺(qī)诈(zhà)发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其(qí)责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金(jīn)融安(ān)全(quán)。中(zhōng)办、国办(bàn)《关(guān)于依法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及相关控(kòng)股股东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达(dá)易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相关(guān)工作(zuò)。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资(zī)者及时有效地(dì)追究违规上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)等责任(rèn)主体的(de)民(mín)事赔偿责任寓言故事有哪些三年级下册课外，外国寓言故事有哪些三年级下册ong>。民事责任(rèn)是资(zī)本(běn)市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资(zī)者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资者(zhě)合(hé)法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市(shì)场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司(sī)提供(gōng)保荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司(sī)、出(chū)具审(shěn)计报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的(de)证券服务机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施精(jīng)准打击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)执(zhí)业行(xíng)为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券(quàn)公司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构(gòu)从业人员的(de)道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能(néng)力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁(jié)从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案(àn)件中发现相关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目(mù)前(qián)在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商和(hé)解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标(biāo)都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和(hé)震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上(shàng)海金融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请首次公(gōng)开发(fā)行股票(piào)的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介(jiè)机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计(jì)算(suàn)的适(shì)格投资者损失赔付金(jīn)额(é)进(jìn)行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资(zī)者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监(jiān)会(huì)提(tí)交证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是(shì)指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构终止案件调查的行政执法方式(shì)。相关法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或(huò)者(zhě)避免的损失(shī)、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为依法可(kě)能被(bèi)处以罚(fá)款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)所遭(zāo)受的损失等诸(zhū)多(duō)因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于(yú)赔(péi)偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这(zhè)一(yī)程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决(jué)案件相关的行政(zhèng)处(chù)理与民(mín)事赔偿问题(tí)，有效(xiào)提高执法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与(yǔ)民(mín)事追(zhuī)责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于中信建投(t寓言故事有哪些三年级下册课外，外国寓言故事有哪些三年级下册óu)证(zhèng)券股份有限公司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构及(jí)其责任人员，下一步将如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师(shī)事务所、北京市康达律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机构启(qǐ)动了(le)相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下(xià)一(yī)步处(chù)理。需(xū)要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上(shàng)述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高(gāo)质(zhì)量发(fā)展的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉。