金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造坚持做核酸有无必要，有没有必要做核酸(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科(kē)创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机构，如何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及(jí)其(qí)责(zé)任人员(yuán)等(děng)相关责(zé)任主体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安(ān)全。中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如在(zài)上述两案的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有(yǒu)限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责(zé)任人作(zuò)出(chū)行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁(jìn)入(rù)决定，分(fēn)别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对(duì)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上市公(gōng)司及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿(cháng)责(zé)任。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资(zī)本市场违法违(wéi)规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计报(bào)告的或者法律意见书的证券(quàn)服(fú)务机(jī)构(gòu)等违规(guī)主体实(shí)施(shī)精准(zhǔn)打击坚持做核酸有无必要，有没有必要做核酸ong>。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌(xián)犯(fàn)罪(zuì)的，移送司(sī)法机(jī)关处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程(chéng)度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公司(sī)、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意(yì)识(shí)和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服(fú)务(wù)质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发(fā)行案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法权益，目前(qián)在投资者(zhě)保(bǎo)护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规规(guī)定了包括(kuò)协(xié)商和解(jiě)、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系(xì)列(liè)投(tóu)资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度(dù)的适(shì)用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力(lì)等因素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已(yǐ)经(jīng)收到泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服(fú)务中心发(fā)布公告，表示(shì)密切关(guān)注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述(shù)金额为(wèi)公司初(chū)步估(gū)算(suàn)结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)披(pī)露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)是(shì)指国(guó)务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行(xíng)调查(chá)期(qī)间，被调(diào)查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或(huò)者不良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明确(què)规定(dìng)了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程(chéng)、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具(jù)惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法可(kě)能被处以(yǐ)罚款和(hé)没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损(sǔn)失(shī)，在证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一(yī)程(chéng)序(xù)中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击(jī)，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的(de)行(xíng)政(zhèng)处(chù)理与民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依(yī)规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构及其责任人员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市(shì)康达律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚(chéng)会计师事(shì)务所、致同会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广东恒(héng)益律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构启动(dòng)了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据(jù)其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的(de)勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主动(dòng)先行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将关注相关中介(jiè)机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高(gāo)质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和(hé)维护风清(qīng)气正的企业文(wén)化和行(xíng)业文化，珍视(shì)行业声誉。