金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务(wù)院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会(huì)影响广(guǎng)泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推动(dòng)对(duì)上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关(guān)责(zé)任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券(quàn)发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行政责任方面(miàn)，我会(huì)依(yī)法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作(zuò)出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入(rù)决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行(xíng)行(xíng)政处(chù)罚，并对(duì)部(bù)分责(zé)任人(rén)员采取(qǔ)证券市(shì)场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理(lǐ)，推动(dòng)案件(jiàn)刑事(shì)追责相(xiāng)关工(gōng)作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上(shàng)海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大(dà)违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追(zhuī)责的(de)重要(yào)一环(huán)，也是(shì)提(tí)高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利救济渠(qú)道(dào)，维护投(tóu)资者合法(fǎ)权益，督促市场参(cān)与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司(sī)提供保荐、承销服务的(de)证券公司、出具(jù)审计报告的(de)或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员<六的大写是什么字，六的大写是什么怎么写/strong>。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质(zhì)量的(de)重(zhòng)要(yào)因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机构责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保(bǎo)护(hù)方(fāng)面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案(àn)中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性(xìng)、赔付(fù)责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中心(xīn)发(fā)布(bù)公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依(yī)法接(jiē)受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案并转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度(dù)具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资者的(de)合(hé)法权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最(zuì)终计算的(de)适格(gé)投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失赔(péi)付金额(é)进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积(jī)极参(cān)与(yǔ)先六的大写是什么字，六的大写是什么怎么写行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告(gào)中(zhōng)提(tí)出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指(zhǐ)国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单位或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者不(bù)良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数(shù)额的确(què)定需要(yào)综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的(de)收益(yì)或(huò)者(zhě)避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和没(méi)收(shōu)违(wéi)法所得的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸多(duō)因素。承诺(nuò)金(jīn)数额通(tōng)常(cháng)高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)向(xiàng)我会(huì)提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会(huì)将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司、天(tiān)健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过(guò)程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会(huì)立(lì)案。在紫晶存储案中，我会(huì)对(duì)中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其(qí)主动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关责(zé)任(rèn)人员在上述案件中的(de)执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责(zé)任人(rén)员(yuán)存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构是保障(zhàng)资本(běn)市(shì)场高质量发(fā)展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当(dāng)严格(gé)遵(zūn)守法(fǎ)律法(fǎ)规和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。